Как заполнить строку 140 раздела 2 отчета 6-НДФЛ, если налог уплачен дважды?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Скажите,какую сумму нужно указать в строке 140 Раздела 2 отчета 6НДФЛ,сумму налога который мы фактически перечислили в бюджет?

  Фактически перечисленный НДФЛ вообще е отражается в отчете 6-НДФЛ. По строке 140 Р2 отчета 6-НДФЛ указываете сумму удержанного налога
  

  Цитата: по строке 140 - обобщенная суммаудержанногоналога в указанную в строке 110 дату.

  т.к. удержали у сотрудника вы 1242, то эту сумму и отражайте в отчете по стр. 140 Р2. А лишне перечисленную сумму можете вернуть..
• Спасибо,сумма отпускных была отражена в отчете 6НДФЛ за полугодие,т.к начисление было 01.06.Мне нужно еще раз показать их в сумме начисленной июньской заработной платы выплаченной в июле?
• Маринабу, добрый день.
  
  

  Цитата: сумма отпускных была отражена в отчете 6НДФЛ за полугодие,т.к начисление было 01.06.Мне нужно еще раз показать их в сумме начисленной июньской заработной платы выплаченной в июле?

  Вы сумму отпускных в 1 разделе отразили за полугодие, во 2 раздел они не попали, потому что срок оплаты попал в 3 квартал (02.07.18)
  1 раздел заполняется нарастающим итогом, поэтому при заполнении 6-НДФЛ за 9 месяцев эта сумма уже включена.
  
  Во 2 разделе вы отражаете сумму отпускных начисленную, и сумму налога, тоже начисленную.
  
  А сколько вы перечислили в бюджет в этой декларации нигде не отражается.
• Цитата: сумма отпускных была отражена в отчете 6НДФЛ за полугодие,т.к начисление было 01.06.Мне нужно еще раз показать их в сумме начисленной июньской заработной платы выплаченной в июле?

  Вы отразили отпускные, выплаченные 01.06.18 и в Разделе 1 и в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ за полугодие?
  
  Та сумма:
  

  Цитата: При выплате июньской зарплаты бухгалтер не заметила  и перечислила 10.07.2018 еще раз 1242 руб.

  не является НДФЛ, это просто ошибочно перечисленная сумма, которую не надо отражать ни в какой отчетности по НДФЛ, это ошибочно перечисленная сумма, которую можно просто вернуть, написав заявление в НИ.
• Спасибо,поняла.Скажите,а заявление на возврат нужно писать в конце года?
• Цитата: Скажите,а заявление на возврат нужно писать в конце года?

  В любое время можно написать в течение 3 лет с момента переплаты (п. 7 ст. 78 НК)
• Спасибо)