Продажа ОС с разной стоимостью в бухгалтерском и налоговом учете
Добрый день.
ООО на ОСН в своё время выкупила из лизинга а/м, и при выкупе стоимость ОС в бух-ом учете была равна 600 т.р, а в налоговом 1 т.р.
(так как изначально по документам была заявлена разная стоимость по б/у и н/у от лизингодателя)
Через несколько месяцев эксплуатации а/м решили продать.
Продажная стоимость без НДС составила 400 т.р.
По данным бухгалтерского учета от продажи получен убыток.
А по данным налогового учета получена прибыль.
Что нам делать в данной ситуации???
Списывать убыток в бух. учете пропорционально остатку месяцев использования а/м???
ООО на ОСН в своё время выкупила из лизинга а/м, и при выкупе стоимость ОС в бух-ом учете была равна 600 т.р, а в налоговом 1 т.р.
(так как изначально по документам была заявлена разная стоимость по б/у и н/у от лизингодателя)
Через несколько месяцев эксплуатации а/м решили продать.
Продажная стоимость без НДС составила 400 т.р.
По данным бухгалтерского учета от продажи получен убыток.
А по данным налогового учета получена прибыль.
Что нам делать в данной ситуации???
Списывать убыток в бух. учете пропорционально остатку месяцев использования а/м???
Comments
-
Цитата: Списывать убыток в бух. учете пропорционально остатку месяцев использования а/м???Здравствуйте. Вполне себе нормальная ситуация. Зачем вы вообще мешаете в кучу учеты ? В б/у свои правила ( ПБУ 10/99), в н/у свои ( НК РФ) Так вот, в бухучете сумма убытка относится к расходам текущего периода и включается в прочие расходы единовременно в том месяце, когда произошла реализация (п. 11 ПБУ 10/99).
-
День добрый.
Спасибо за ответ.
Я не мешаю все в кучу. Я спрашиваю. И благодарю за помощь.
Стыдно не когда не знаешь и спрашиваешь, стыдно когда не знаешь, а делаешь вид, что знаешь. -
Цитата: , стыдно когда не знаешь, а делаешь вид, что знаешь.А я вас и не стыжу вовсе. Просто нельзя в б/у поступать по аналогии с н/у. Вот и все.
